Kaupunginhallitus
Pöytäkirja 27.11.2023/Pykälä 332

KH 27.11.2023 § 332  

136/02.02.02/2023  

Valmistelija talousjohtaja, oto. hallintojohtaja

 Vuoden 2023 talousarvion täytäntöönpano-ohjeessa on määrätty, että toimielimen on käsiteltävä taloustilanteensa vähintään kerran kuukaudessa. Kaupunginhallitukselle toteuma raportoidaan toimielimittäin. Vuoden 2023 talousarvion toteuma 31.10.2023 tilanteen mukaisena on oheismateriaalina.

 Toteuma sisältää kesäkuussa maksetut lomarahat kokonaisuudessaan toteutuneen mukaisesti. Kevan uusi tasausmaksu on huomioitu maksettujen ennakoiden mukaan kohdistettuna osastoille henkilöstökulujen suhteessa. Toteuma sisältää kertaluonteisia, koko tilikauteen kohdistuvia menoja, mutta toisaalta osa kertaluonteisista eristä on vielä toteutumatta. Toimielinkohtainen ennuste perustuu lokakuun toteumaan ja talousarvioon, ennusteessa on lisäksi huomioitu toteutuneiden ja vielä toteutumatta olevien merkittävien kertaluonteisten erien vaikutus. Kokonaisuutena menot ovat toteutuneet hieman talousarviota alhaisempina. Palkkojen sopimuskorotukset näkyvät jo palkkamenoissa viiden kuukauden ajalta, mutta vaikutus tulee korostumaan loppuvuonna, joten erityisesti henkilöstömenojen osalta talousarvio tulee ylittymään osalla osastoista.

 Tuloslaskelmaennusteessa on huomioitu valtionosuudet vuoden 2022 lopussa tehtyjen päätösten mukaisesti ja verotulot Kuntaliiton lokakuun lopussa päivittämän veroennustekehikon mukaan sekä rahoitustuotot syyskuun lopun toteuman mukaan. Verotuloennuste laski edelliseen ennusteeseen verrattuna noin 28 000 euroa, mikä heikentää hieman koko vuoden ylijäämäennustetta. Koko kaupungin tuloslaskelmaennusteessa on lisäksi huomioitu arviona palkkaratkaisuun liittyvän ns. "perälaudan" vaikutus, joka on tämän hetken arvion mukaan vuositasolla noin 377.000 euroa sekä myönnetyt ja ehdotetut lisämäärärahat. Muutoin ennuste perustuu talousarvioon. Päätösten mukaiset valtionosuudet ja verotuloennuste sekä ovat talousarviota korkeammat, minkä johdosta ennustettu ylijäämä on n. 0,630 miljoonaa euroa sisältäen arvioidun "perälaudan" vaikutuksen sekä myönnetyt ja ehdotetut lisämäärärahat.

 Oheismateriaalina on kuukausiraportti sisältäen tuloslaskelman, toimielinten toteumat sekä investoinnit.

Esittelijä Kaupunginjohtaja Viitanen Henna

Päätösehdotus Kaupunginhallitus merkitsee talousarvion toteutumisen 31.10.2023 tilanteessa tiedoksi.

Päätös Kaupunginhallitus hyväksyi ehdotuksen yksimielisesti keskustelun jälkeen.

Lisätietoja Talousjohtaja, oto. hallintojohtaja Kaisa Jaatinen, puh. 044 715 1221, sähköposti: etunimi.sukunimi@virrat.fi