Kaupunginhallitus
Pöytäkirja 29.04.2024/Pykälä 135

KH 29.04.2024 § 135  

105/02.02.02/2024  

Valmistelija talous- ja hallintojohtaja

Vuoden 2024 talousarvion täytäntöönpano-ohjeessa on määrätty, että toimielimen on käsiteltävä taloustilanteensa vähintään kerran kuukaudessa. Kaupunginhallitukselle toteuma raportoidaan toimielimittäin. Vuoden 2024 talousarvion toteuma 31.3.2024 tilanteen mukaisena on oheismateriaalina.

Toteuma sisältää tammi-maaliskuun laskennallisen osuuden kertyneistä lomarahoista, jotka on kohdisttu osastoille maksettujen palkkojen suhteessa. Kevan tasausmaksu on huomioitu maksettujen ennakoiden mukaan kohdistettuna osastoille talousarvion henkilöstökulujen suhteessa. Tammi-maaliskuun luvut sisältävät kertaluonteisia, koko tilikauteen kohdistuvia menoja kuten järjestelmien ylläpitomaksuja, yhteistoimintaosuuksia ja jäsenmaksuja. Toisaalta osa kertaluonteisista eristä on vielä toteutumatta. Toimielinkohtainen ennuste perustuu tammi-helmikuun toteumaan ja talousarvioon, ennusteessa on lisäksi huomioitu toteutuneiden ja vielä toteutumatta olevien merkittävien kertaluonteisten erien vaikutus. Kokonaisuutena menot ovat toistaiseksi toteutuneet talousarvion mukaisina. Toimintatuotoissa on hieman jättämää laskutusviiveen ja kausivaihtelun johdosta.

Tuloslaskelmaennusteessa on huomioitu valtionosuudet vuoden 2023 lopussa tehtyjen päätösten mukaisesti ja verotulot Kuntaliiton helmikuussa päivittämän veroennustekehikon mukaan. Muutoin ennuste perustuu talousarvioon huomioiden valtuuston 5.3.2024 ja 21.4.2024 hyväksymät lisämäärärahat sekä tiedossa olevat ylitysuhat. Päätösten mukaiset valtionosuudet ja verotuloennuste ovat talousarviota alhaisemmat, minkä johdosta tuloslaskelmaennuste päätyy -0,874 miljoonaa euroa alijäämäiseen tilikauteen.

 Oheismateriaalina on kuukausiraportti sisältäen tuloslaskelman, toimielinten toteumat sekä investoinnit.

Esittelijä Kaupunginjohtaja Viitanen Henna

Päätösehdotus Kaupunginhallitus merkitsee talouden toteuman 31.3.2024 tilanteessa tiedoksi

Päätös Kaupunginhallitus hyväksyi ehdotuksen yksimielisesti keskustelun jälkeen.

Lisätietoja Talous- ja hallintojohtaja Kaisa Jaatinen, puh. 044 715 1221, sähköposti: etunimi.sukunimi@virrat.fi