Kaupunginhallitus
Pöytäkirja 19.02.2024/Pykälä 45

KH 19.02.2024 § 45  

475/02.06.01.03/2023  

Valmistelija talous- ja hallintojohtaja

Vuoden 2023 talousarvion käyttötalouden sitovuustaso on kunkin tu­los­alu­een toimintakate eli tulojen ja menojen erotus.

Investointien sitovuustaso on hankkeen tai hankeryhmän brut­to­mää­räi­set tuloarviot ja menomäärärahat.

Tuloslaskelmaosan sitovia eriä ovat:

• Verotulot
• Valtionosuudet
• Rahoitustulot ja -menot
• Satunnaiset erät
• Tilinpäätössiirrot

Rahoitusosan sitovia eriä ovat kaikki rahoituksen rahavirran erät brut­to­mää­räi­si­nä.

Käyttötalouden osalta toimielintasolla talousarvio ei kokonaisuutena ylittynyt millään toimielimellä. Tulosaluetasolla ylityksiä tuli si­vis­tyslautakunnalla. Kasvatus- ja opetuslautakunta on kä­si­tel­lyt sivistyslautakunnan talousarvioylitykset ko­kouk­ses­saan 24.1.2024. Muiden toi­mi­elin­ten osal­ta käyttötalouden ta­lous­ar­vio­yli­tyk­siä ei tullut.

Liikelaitos Marttiselle oli asetettu 10 000 euron positiivinen tulostavoite. Liikelaitoksen sitovia eriä ovat tulostavoitteen lisäksi Perinnekylään ja kunnalliseen nuorisotoimeen annetut avustukset sekä rahoitusosassa kunnan ja liikelaitoksen keskinäisen anto- ja ottolainauksen erät, joita ei ole vuoden 2023 talousarviossa. Valmistelutilanteessa koko liikelaitoksen alijäämä on -332 239 euroa.

Investointien osalta määrärahaylityksiä oli muutamien hankkeiden ja han­ke­ryh­mi­en osalta. Teknisten palveluiden lautakunta on käsitellyt alustavan tilinpäätöksen ja investoinnit kokouksessaan 6.2.2024.

Oheismateriaalina on yhteenveto käyttötalouden, investointien, tu­los­las­kel­man ja ra­hoi­tuk­sen negatiivisista ta­lous­ar­vio­poik­kea­mis­ta sel­vi­tyk­si­neen.

Koko kaupungin osalta ylijäämä on tämän hetken valmistelutilanteen mukaan n. 2,4 miljoonaa euroa. Hyvään tulokseen merkittävimmin vaikuttavat postitiivisesti talousarvioon nähden toteutuneet verotulot ja valtionosuudet sekä kokonaisuutena merkittävästi talousarviota alhaisempana toteutunut käyttötalous.

Esittelijä Kaupunginjohtaja Viitanen Henna

Päätösehdotus Kaupunginhallitus esittää kaupunginvaltuustolle, että se hyväksyy tilinpäätöksen 2023 negatiiviset talousarviopoikkeamat liitteen mukaisesti

Päätös Kaupunginhallitus hyväksyi ehdotuksen yksimielisesti keskustelun jälkeen.

Kasvatus- ja opetusjohtaja Katri Rantala oli läsnä asiantuntijana tämän pykälän käsittelyn ajan.

Lisätietoja Talous- ja hallintojohtaja Kaisa Jaatinen, puh. 044 715 1221, sähköposti: etunimi.sukunimi@virrat.fi

Jakelu Valtuusto