Kaupunginvaltuusto
Pöytäkirja 03.06.2024/Pykälä 28

KH 27.05.2024 § 172 

Valmistelija talous- ja hallintojohtaja

 Vuoden 2024 talousarvion täytäntöönpano-ohjeessa on määrätty, että toimielinten on raportoitava talous- ja tuotostietonsa kaupunginhallitukselle vuosikolmanneksittain. Toimielimet ovat osin käsitelleet osavuosikatsauksensa, osalla käsittely on vielä tulossa kokousrytmistä johtuen. Kaupunginhallitukselle on lisäksi laadittu koko kaupungin sekä konserniyhtiöiden osalta erillinen osavuosikatsaus -raportti, jossa on hyödynnetty toimielinten käsittelemiä tietoja. Edellisten vuosien tapaan tytäryhtiöille on toimitettu raporttipohja, jossa on tullut antaa tiedot talouden kehittymisestä sanallisesti ja tuloslaskelman muodossa sekä antaa tietoa tulevaisuuden näkymistä ja riskeistä. Tytäryhtiöiden tiedot on sisällytetty raporttiin ja niihin on osittain tehty vähäisiä muutoksia, jotta tiedot olisivat yhdenmukaisia.

 Yhteenvetoraportissa on esitetty koko kaupungin tuloslaskelman toteuma ja ennuste, verotulojen ja valtionosuuksien toteumat, käyttötalouden toteumat toimielimittäin sekä investoinnit ja rahoitus.

 Huhtikuun lopussa koko kaupungin käyttötalous on toteutunut pääosin talousarvion mukaisesti. Kevan tasausmaksu on huomioitu maksettujen ennekoiden suuruisena kohdistettuna palkkakulujen suhteessa toimielimille. Kesäkuussa maksettavat lomarahat on huomioitu laskennallisesti maksettujen palkkojen perusteella. Tulosta heikentää verorahoituksen jääminen hieman talousarviota alhaisemmalle tasolle. Verotulojen toteuma on ollut alkuvuonna lähes talousarvion mukainen. Huhti-toukokuun päivitetyn ennusteen mukaan verotulojen kertymä olisi koko vuonna noin 155 000 euroa talousarviota alhaisempi. Valtionosuudet ovat toteutumassa vuoden 2023 lopulla tehtyjen päätösten mukaan noin 203 000 euroa talousarviota alhaisemmalla tasolla. Tuloslaskelmaennusteessa on huomioitu huhti- toukokuussa päivitetty verotuloennuste ja valtionosuudet em. päätösten mukaisesti sekä myönnetyt lisämäärärahat. Muutoin ennuste perustuu talousarvioon. Lisämäärärahojen, verotuloennusteen sekä talousarviota alhaisempien valtionosuuksien johdosta tulosennuste on noin 0,9 miljoonaa euroa alijäämäinen.

 Huhtikuun tilanteessa menot ovat Liikelaitos Marttista lukuunottamatta kaikilla toimielimillä talousarvion puitteissa (laskennallinen toteuma% 33,3 %). Hallinto- ja elinvoimaosastolla on jättämää tuotoissa, minkä johdosta toimintakate on hieman ylittynyt. Menoissa on osittain etupainotteisuutta mm. kerran vuodessa veloitettavien ylläpitomaksujen ym. johdosta. Osassa menoista tilanne tasoittuu kesän aikana. Toimielinten toteumatietoja on kommentoitu tarkemmin oheismateriaalina olevassa raportissa.

Esittelijä Kaupunginjohtaja Viitanen Henna

Päätösehdotus Kaupunginhallitus esittää kaupunginvaltuustolle, että se merkitsee vuoden 2024 talousarvion osavuosikatsauksen 30.4.2024 tilanteessa tiedoksi.

Päätös Kaupunginhallitus hyväksyi ehdotuksen yksimielisesti keskustelun jälkeen.

Lisätietoja Talous- ja hallintojohtaja Kaisa Jaatinen, puh. 044 715 1221, sähköposti: etunimi.sukunimi@virrat.fi

Jakelu Valtuusto

KV 03.06.2024 § 28  

105/02.02.02/2024  

Liiteenä osavuosikatsaus.

Päätösehdotus Kaupunginvaltuusto merkitsee vuoden 2024 talousarvion osavuosikatsauksen 30.4.2024 tilanteessa tiedoksi.

Päätös Kaupunginvaltuusto hyväksyi ehdotuksen yksimielisesti keskustelun jälkeen.

(Liite 4/28 § Osavuosikatsaus 30.4.2024)

Lisätietoja Talous- ja hallintojohtaja Kaisa Jaatinen, puh. 044 715 1221, sähköposti: etunimi.sukunimi@virrat.fi