Sivistyslautakunta
Pöytäkirja 21.09.2022/Pykälä 112

KH 20.06.2022 § 184 

Valmistelija talousjohtaja, oto. hallintojohtaja

Kaupunginvaltuusto on hyväksynyt käyttötalouden ja investointien raamin vuodelle 2023 kokouksessaan 14.6.2022.

Vuosi 2021 oli edellisen vuoden tapaan selkeästi positiivinen. Päättyneenä ja aikaisempina vuosinta kertyneiden ylijäämien johdosta taloudellinen tila on edelleen hyvä vuonna 2022. Menojen kasvupaine tuo kuitenkin haastetta ja epävarmuutta suunnitteluun, jonka johdosta tasapainottamista tarvitaan edelleen. Vuoden 2023 raami on muuttunut aiemmasta merkittävästi, kun noin 60 % kaupungin budjetista siirtyy hyvinvointialueelle. Myös jäljelle jäävan toiminnan rakenne muuttuu, kun aiemmin sisäisenä käsiteltyjä eriä muuttuu ulkoisiksi hyvinvointialueelle tuotettavien tukipalvelujen osalta. Kun verrataan talousarvion käyttötalouden raamia kuntaan jäävän toiminnan osalta vuoden 2022 talousarvioon ulkoinen toimintakate alenee 1.148.343 euroa. Alenema johtuu sekä hyvinvointialueelle siirtyvistä tehtävistä että ulkoisten tulojen kasvusta. Verrattuna talousarvioon 2022 sisältäen koko toiminnan, raami on 30.281.965 euroa alhaisempi kuin talousarvio 2022.

Vuoden 2023 käyttötalouden valtionosuudet alenevat tämän hetken ennusteen mukaan 19.645.593 euroa ja verotulot 10.604.020 euroa verrattuna talousarvioon 2022.

Raami perustuu taloussuunnitelmaan 2023. Hallintokunnilla on vakansseja, joille ei ole haettu tai myönnetty täyttölupaa. Näiden vaikutus tulee huomioida talousarvion valmistelussa menomäärärahaa vähentävinä tekijöinä.

Seuraavat oletukset sisältyvät raamiin:

• Henkilöstökulut nousevat työehtosopimuksen mukaisesti keskimäärin 3,05 %
• Kustannukset nousevat muutoin keskimäärin 4 %
• Elinvoimapaketin toimenpiteitä jatketaan
• Hyvinvointialueelle siirtyvän toiminnan käytössä olevat rakennukset vuokrataan hyvinvointialueelle
• Ruokapalveluja tuotetaan myös hyvinvointialueen tarpeisiin
• Tietohallinnon ja taloushallinnon palveluja tuotetaan siirtymäajan hyvinvointialueen/Keiturin Sote Oy:n tarpeisiin.
• Verotulot ja valtionosuudet on huomioitu Valtiovaranministeriön ja Kuntaliiton ennusteiden mukaisesti.

 Käyttötalouden vuoden 2023 raami on ulkoisten erien osalta laadittu siten, että tulos ennen tilinpäätössiirtoja on lähellä +/- 0:aa. Vuosikate riittää silloin kattamaan poistot. Talousarvion laadinnan yhteydessä tulee selvittää maksuttoman varhaiskasvatuksen vaikutus kaupungin talouteen sekä esittää siltä osin vaihtoehtoinen laskelma. Maksuton varhaiskasvatus ei sisälly raamiin vaan sen mahdollisesta käyttöönotosta päätetään talousarvion hyväksymisen yhteydessä.

 Vuoden 2023 arvioiduilla tuloilla voidaan rahoittaa noin 4 miljoonan euron investoinnit. Vuoden 2023 investointien raami on noin 4,3 miljoonaa euroa. Yhdessä vuoden 2023 lainanlyhennysten ja aiempina vuosina kertyneen rahoituspuskurin myötä investointitaso edellyttää noin 1,8 miljoonan euron lisälainanottoa.

 Kaupunkikonsernin strategia vuosille 2022 - 2025 on hyväksytty kaupunginvaltuustossa 13.12.2021. Lautakunnan tulee asettaa talousarvion operatiiviset tavoitteet ja niiden eteen tehtävät toimenpiteet / laadulliset mittarit vuodelle 2022 hyväksytyn strategian mukaisesti.

 Tarkempi vuoden 2023 talousarvoin laaditaohje on liitteenä.

Esittelijä Kaupunginjohtaja Viitanen Henna

Päätösehdotus Kaupunginhallitus hyväksyy liitteenä olevan vuoden 2023 talousarvion laatimisohjeen ja antaa sen hallintokunnille ja tytäryhtiöille toimenpiteitä varten.

Päätös Kaupunginhallitus hyväksyi ehdotuksen yksimielisesti.

Heli Salmi saapui takaisin kokoukseen tämän pykälän käsittelyn alkaessa.

(Liite 3/184 § vuoden 2023 talousarvion laadintaohje)

Lisätietoja Talousjohtaja, oto. hallintojohtaja Kaisa Jaatinen, puh. 044 715 1221, sähköposti: etunimi.sukunimi@virrat.fi

Jakelu Johtoryhmä, tytäryhtiöt

SIVIL 21.09.2022 § 112  

365/02.02.00/2022  

Valmistelija Sivistystoimen johtaja Tuula Jokinen ja yhtenäiskoulun rehtori Kati Rantala

Sivistystoimen osalta talousarvio-ohjeissa oli maininta, että tulee tehdä esitys sekä siinä muodossa, että varhaiskasvatusmaksut peritään aiempien päätösten mukaisina että siinä tilanteessa, että varhaiskasvatusmaksut poistetaan kokonaan. Yksi vaihtoehto voisi olla edellisten välimuoto: maksutonta varhaiskasvatusta tarjotaan kaikille 20 tuntia/viikko.

Keskeisiä päätettäviä asioita talousarvioehdotuksessa ovat seuraavat:

Varhaiskasvatus

-          palvelujen tarjoaminen kysyntää vastaavasti ja mahdollinen Koivurinteen päiväkodin laajentaminen; vuorohoidon periaatteet

-          henkilöstön saatavuushaasteet

-          varhaiskasvatusmaksut (mikäli maksut poistetaan kokonaan, tuloja jää saamatta n. 140.000 euroa ja ehdotus ylittää raamin tältä osin)

Vapaa-aikatoimi

-          kirjaston ja kulttuuritoimen työjärjestelyt

-          liikuntatoimen ja erityisesti hanketoiminnan kehittäminen

-          kansalaisopiston kurssitarjonta ja työjärjestelyt

 Koulutoimen hallinto

-          Koulutoimen hallinnon tulosalueelta poistuu kaksi vakanssia; koulupsykologi ja koulukuraattori.

 Perusopetus

-          Perusopetuksessa yksi luokanopettajan vakanssi väheni.

-          Lisäyksenä valmistavan opetuksen opettaja ja ohjaaja

-          Kouluverkkotarkastelu Liedenpohjan kolun osalta

 Lukiokoulutus

-          Lukiokoulutus toteutuu osittain yksisarjaisena.

-          talousarviotavoitteissa lukiokouluksella keskeinen asema.

Esittelijä Sivistystoimen johtaja Jokinen Tuula

Päätösehdotus Sivistyslautakunta hyväksyy ehdotuksen sivistystoimen talousarvioksi vuodelle 2023 ja taloussuunnitelmaehdotukseksi vuosille 2024-2025 ja lähettää esityksen edelleen kaupunginhallitukselle.

Päätös Sivistyslautakunta hyväksyi ehdotuksen sivistystoimen talousarvioksi vuodelle 2023 ja taloussuunnitelmaehdotukseksi vuosille 2024-2025 ja lähettää esityksen edelleen kaupunginhallitukselle.

Lisätietoja Sivistystoimen johtaja Tuula Jokinen, p. 044-7151260, tuula.jokinen@virrat.fi ja yhtenäiskoulun rehtori Katri Rantala, p. 044-7151430, katri.rantala@virrat.fi  

Jakelu kaupunginhallitus